Budgeting for Effectiveness in Rwanda

WORLD BANK WORKING PAPER NO. 205
AFRICA HUMAN DEVELOPMENT SERIES
Budgeting for Effectiveness
in Rwanda
From Reconstruction to Reform
THE WORLD BANKWORLD BANK WORKING PAPER NO. 205
Budgeting for Effectiveness  
in Rwanda 
From Reconstruction to Reform 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Copyright © 2010 
The International Bank for Reconstruction and Development/The World Bank 
1818 H Street, N.W. 
Washington, D.C. 20433, U.S.A. 
All rights reserved 
Manufactured in the United States of America 
First Printing: October 2010 
Printed on recycled paper 
 
1 2 3 4   13 12 11 10  
 
World Bank Working Papers are published to communicate the results of the Bank’s work to the 
development community with the least possible delay. The manuscript of this paper therefore has not 
been prepared in accordance with the procedures appropriate to formally‐edited texts. Some sources 
cited in this paper may be informal documents that are not readily available.  
The findings, interpretations, and conclusions expressed herein are those of the author(s) and do 
not necessarily reflect the views of the International Bank for Reconstruction and Development/The 
World Bank and its affiliated organizations, or those of the Executive Directors of The World Bank or 
the governments they represent.  
The  World  Bank  does  not  guarantee  the  accuracy  of  the  data  included  in  this  work.  The 
boundaries, colors, denominations, and other information shown on any map in this work do not imply 
any judgment on the part of The World Bank of the legal status of any territory or the endorsement or 
acceptance of such boundaries. 
The material in this publication is copyrighted. Copying and/or transmitting portions or all of this 
work  without  permission  may  be  a  violation  of  applicable  law.  The  International  Bank  for 
Reconstruction and Development/The World Bank encourages dissemination of its work and will 
normally grant permission promptly to reproduce portions of the work. 
For permission to photocopy or reprint any part of this work, please send a request with complete 
information to the Copyright Clearance Center, Inc., 222 Rosewood Drive, Danvers, MA 01923, USA, 
Tel: 978‐750‐8400, Fax: 978‐750‐4470, www.copyright.com. 
All other queries on rights and licenses, including subsidiary rights, should be addressed to the 
Office of the Publisher, The World Bank, 1818 H Street NW, Washington, DC 20433, USA, Fax: 202‐522‐
2422, email: pubrights@worldbank.org. 
 
ISBN‐13: 978‐0‐8213‐8558‐6 
eISBN: 978‐0‐8213‐8561‐6 
ISSN: 1726‐5878  DOI: 10.1596/978‐0‐8213‐8558‐6 
 
Library of Congress Cataloging‐in‐Publication Data has been requested. 
 
 
 Contents 
Foreword by John Rwangombwa ......................................................................................... xii 
Foreword by Yaw Ansu ........................................................................................................ xiii 
Acknowledgments ................................................................................................................. xiv 
Acronyms and Abbreviations ............................................................................................... xv 
Executive Summary ............................................................................................................. xviii 
1. Introduction ............................................................................................................................ 1 
2. General Budget Support (GBS): Relevance, Rationale, and Remaining 
Challenges ........................................................................................................................... 6 
Historical Background and Trends in Harmonized GBS .............................................. 6 
Progress in GBS‐Related Processes and Practices ......................................................... 12 
Economic and Structural Reforms 2004–2007 Supported by GBS .............................. 15 
3. Domestic and External Resources, Recurrent and Capital Expenditures, 
Overview of Aid Dependency ....................................................................................... 27 
Resources ........................................................................................................................... 30 
Domestic Resources .......................................................................................................... 35 
External Resources ............................................................................................................ 39 
Expenditures ...................................................................................................................... 43 
Recurrent Expenditures ................................................................................................... 46 
Capital  ........................................................................................................ 50 
Overview of Aid Dependency ........................................................................................ 54 
4. Public Expenditure Overview by Ministry Level .......................................................... 64 
Overview of Recurrent and Development Expenditure by Line Ministry ............... 64 
Trends in Recurrent and Development  ................................................... 68 
5. Policy Overview, Resource Allocation, and Results  103 
Priority Sectors ................................................................................................................ 106 
Nonpriority Sectors Snapshots ...................................................................................... 224 
6. Looking Forward: Outstanding Challenges and Concluding Remarks .................. 254 
Recent Achievements and Outstanding Challenges .................................................. 254 
Concluding Remarks ...................................................................................................... 255 
Appendixes ............................................................................................................................. 259 
Appendix A. Government Reforms 1995–2003 ........................................................... 261  B. Joint Analytical Work Summary 2004–07 .........